1. Méthodologie de calcul SCR souscription en assurance non vie

L’activité d’assurance est fortement exposée au risque de souscription, qui constitue un déterminant majeur de la rentabilité et de la solvabilité des compagnies. Dans une approche de solvabilité fondée sur le risque, le Capital de Solvabilité Requis (SCR) permet de quantifier le capital nécessaire pour absorber les pertes potentielles résultant d’évolutions défavorables.

Ce travail a permis de proposer une méthodologie opérationnelle de calcul du SCR de souscription en assurance non-vie, couvrant les principaux risques liés aux primes et aux provisions. Inspirée des principes de Solvabilité II, cette approche a été adaptée aux spécificités du marché algérien, notamment en matière de données, de structure des portefeuilles et de cadre réglementaire.

Les résultats montrent qu’une transition progressive vers un dispositif de Solvabilité Basée sur le Risque (SBR) est envisageable. Elle nécessite toutefois l’amélioration de la qualité des données, le renforcement des compétences actuarielles et l’harmonisation des méthodes de calcul. Cette démarche constitue ainsi une première étape vers un cadre prudentiel mieux adapté aux risques réels du marché algérien et contribuant au renforcement de sa stabilité financière.

2. Méthodologie de calcul du Best Estimate des provisions techniques

L’évaluation du Best Estimate occupe une place centrale dans la modernisation des pratiques de provisionnement technique. Elle vise à mesurer, de manière réaliste et économiquement neutre, la valeur actuelle des engagements futurs, à partir d’hypothèses actuarielles cohérentes et d’une actualisation rigoureuse des flux financiers.

La méthodologie développée, fondée sur des modèles actuariels adaptés et sur la construction d’une courbe des taux sans risque fiable, met en évidence l’importance du Best Estimate pour parvenir à une évaluation équilibrée des engagements, ni surévaluée ni sous-évaluée.

L’analyse de sensibilité réalisée démontre également l’influence significative des hypothèses retenues sur les résultats, soulignant ainsi la nécessité de disposer d’un cadre actuariel robuste, transparent et régulièrement actualisé.

Dans cette perspective, le Best Estimate constitue un levier essentiel pour une meilleure appréciation du risque économique, une optimisation de la gestion du capital, une amélioration de la comparabilité avec les standards internationaux et un renforcement du pilotage global du portefeuille.

L’ensemble de cette démarche contribue ainsi à l’évolution vers un provisionnement plus rigoureux, plus cohérent et davantage aligné sur la réalité économique des engagements futurs.